Agar pulni faktoringning mohiyati murakkab terminologiyani tushirsa, bu ikkala tomonning foydali hamkorligi bo'lib, ulardan biri bank yoki tijorat tashkiloti. Oddiy sxema printsip bo'yicha ishlaydi: sheriklar shartnoma tuzadilar va bank operatsiyaning to'g'ridan-to'g'ri foydasi hali kelmagan hollarda pul tushishini ta'minlaydi.
Faktoring nima?
Faktoring - biznes munosabatlarining qonun doirasida mavjud bo'lishiga imkon beruvchi sodda xizmatdir. Bank operatsiyalarining mohiyatini tushunmaydigan odam uchun bunday yordam tushunilmaydi. Faktoring maqsadlari - qarzdorlar uchun oddiy, daromadli qarzni tiklash shartnomasi quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- garov evaziga bank krediti;
- mijozlarning to'lov qobiliyatini baholash;
- xaridor rad etilishi bilan bog'liq xatarlarni sug'urtalash;
- debitorlik qarzlarini to'lash.
Faktoring asosidagi hamkorlik, pul mablag'lari kam bo'lgan kompaniyalar uzoq vaqt davomida butun korxona faoliyatining to'g'ri ishlashi uchun zarur bo'lgan sharoitda qolishga imkon beradi. Ya'ni, ishlab chiqarish yoki firmaning faoliyatini ta'minlash masalasi kompaniyaning shaxsiy mablag'lari defitsiti bilan hal qilinmoqda.
Faktoring qanday ishlaydi?
Faktoringning mohiyati uchta to'la pudratchilarning ishida yotadi. Har birining ketma-ketligi shartnoma shartlari bilan aniq belgilanadi:
- Kompaniya (faktoring) mijozlarga xizmatlarni taklif qiladi yoki sotadi.
- Kompaniya qarzdorlarga qarz borligini tasdiqlovchi bankni ko'rib chiqish uchun hujjatlarni taqdim etadi.
- Bank, kompaniyaning qarzlarini ko'pincha to'laydi.
- Bank va kompaniya shartnoma tuzadi, unda qarzdor pulni to'g'ridan-to'g'ri bankka qo'shimcha foizlar bilan qaytaradi.
Oddiy sxema qarzni to'liq to'lanmaguncha tovarlarni uzluksiz ishlab chiqarish yoki sotishni kafolatlaydi. Shunday qilib, cheklangan shaxsiy moliya balansiga ega bo'lgan kompaniya uni ikkinchi tomon (bank) tomonidan vaqtincha tasarruf qilish uchun taqdim etilgan mablag'lar hisobidan rivojlanishini ta'minlaydi.
Faktoring va pul yo'qotish - farqlar
Faktoring va forfaiting xaridorlarning ehtiyojlariga qaratilgan. Qarzdorning qarzlarini to'lash imkonini beruvchi sxema, kafillik majburiyatisiz ishlaydi. Forfaiting qarzni qarzni qaytarib olish va uni to'lashni talab qiladi. Uchinchi shaxsni jalb qilish sxemalaridagi farq shundaki, faktoring kompaniya uchun qarzni soqit qilish huquqiga ega bo'lib, unga qulaydir. Qarz majburiyatlarini bajarishning qarama-qarshi usullari o'rtasidagi asosiy farqlar:
- qarzning muddati;
- kiritish xavfi;
- bankdan imtiyozlar berish;
- uzatish haqiqati.
Jurnal (teskari faktoring) 180 kundan ortiq bo'lmagan vaqtni oladi, lekin forfaiting shartlari yillar bilan belgilanadi. Faktoringning asosiy xususiyati - qarzning ulushi, unga to'langanidan so'ng (umumiy summaning 60%) qarz hisobini muzlatish. Foiz stavkasi oshmaydi, lekin kompaniya rivojlanish qobiliyati ancha samarali va barqaror.
Faktoring qarzdan qanday farq qiladi?
Tez-tez faktoringga duch kelmaydigan odamlar ushbu turdagi moliyalashtirishni kredit bilan aralashtirib yuboradilar. Pul operatsiyalari tarkibida umuman boshqacha qarzlar korxonaga qarzlar bilan yordam beradi, ammo ular uni mutlaqo qarama-qarshi yo'llar bilan amalga oshiradilar. Faktoring va kredit o'rtasidagi farq:
- Qarzni qaytarish usullari . Bankdagi korxonaning javobgarligi ostida olingan qarzdorlar bevosita qarzdor tomonidan o'chirib yuboriladi, lekin oladiganlar bo'yicha faktorlarni moliyalashtirish shakllanadi.
- Qarzni qaytarish shartlari . Kredit munosabatlari aniq belgilangan muddatga ega va kompaniya daromadlarining o'sishiga bog'liq emas. Turli xil holatlarda faktoring haqiqiy vaqt ichida kechiktirilgan to'lovga bog'liq.
- Foizlarni to'lash muddati . Kredit shartnomasida qarzdor har oyning ma'lum bir kunidan kechiktirmay zarur summani oladi, lekin faktoring uchun pul qarzdorni to'lash kunida hisobga olinadi.
- Shartnomani bajarish . Kredit olish uchun shaxsiy yoki shaxsga kerakli hujjatlar kerak bo'ladi, bu ularni to'plash juda qiyin bo'lishi mumkin. Faktoring oddiy hujjatlar - fakturalar yoki cheklardan foydalanadi.
- Foiz . Faktoring uchun komissiya to'liq narxiga kiritiladi, lekin kreditlar bo'yicha foizlar yo'q.
- Qo'shimcha xizmatlar . Korxona uchun kredit shartnomasini tuzgan bank umumiy paketga kiritilmagan xizmatlarni taqdim etmaydi. Ochiq va yopiq faktoring sxemalari zarur bo'lganda kengayadi.
Har bir alohida turdagi bank kreditining o'ziga xos xususiyatlari, afzalliklari va kamchiliklari mavjud, lekin korxonaning katta qarzlari bilan yuzaga kelgan shart-sharoitlar uchun faktoring - zarar keltirmaydigan kreditlashning asosiy alternativi. Faktoringning maqsadlari - qarzdorning pul muammolarini soddalashtirish, lekin qarz beruvchi (moliyaviy korxona) uchun yo'qotishsiz.
Faktoring - leksiyalar va noaniqliklar
Zamonaviy faktoring - mavjud ishlab chiqarishga zarar bermasdan qarzlarni engishning universal usuli. Bank tomonidan qarzni qaytarish shartlari farq qilishi mumkin va bunday naqd pul bitimlarining foydalari har doim ham aniq ko'rinmaydi. Bank tashkiloti bilan tuzilgan har bir shartnoma oldindan ma'lum bo'lishi kerak bo'lgan afzalliklari va muhim kamchiliklari mavjud.
Faktororing foydasi
Faktoringning afzalliklari, har bir boy korxona yoki shaxs uchun mavjud bo'lgan, qarzlarni to'lash uchun qulay shart-sharoitlarni yaratishdir. Bundan tashqari, faktoringga murojaat qilgan korxona inqirozdan yoki pul muammosidan xalos bo'lishi mumkin. Qarzdorlar bilan ishni soddalashtirish - bu kabi operatsiyalarning yana bir shubhali plyusidir.
Faktoring - ekspluatatsiya
Bankning yosh, ammo samarali xizmatining kamchiliklari shartnomaning murakkab shartlarini o'z ichiga oladi. Nozik tariflar va yuqori foiz stavkasi korxonaning mahsulot etkazib berishdan daromadini aynan "yutadi". Faktoringning kamchiliklari murakkab hujjatlarda va bankka hisobot berishda. Qarzdorga qarzni to'lash operatsiyalari bir martalik bitimlar ichiga kiritilmaydi va to'lovlarning eng kam miqdori 10 ga etadi.
Faktoring turlari va ularning xususiyatlari
Faktoring turlari, ular o'zlarining barqaror qarzlarini to'lashning samarali usullari sifatida isbotlangan:
- moliyalashtirilgan operatsiyalar;
- moliyalashtirishsiz ochiq va yopiq faktoring;
- ochiq va yopiq qarzlarni qoplash uchun kassa operatsiyalari (regressiv faktoring);
- teskari faktoringni olish huquqi bilan va undirmasdan;
- ichki va xalqaro operatsiyalar.
Faktoring shartnomasini tuzishda (ochiq va yopiq faktoring) bank (moliya tashkiloti) dan kam bo'lgan tovarlarni yetkazib beruvchiga joriy hisoblarni olish va ularni to'lash huquqi. Shunday qilib, bank kelajakda qarzning ma'lum miqdorini uning foydasiga undirib, kompaniyaning rivojlanishini moliyalashtirish uchun vaqtinchalik majburiyatlarni oladi.